Riscos, Compliance, Lei Anticorrupção

O conteúdo desenvolvido apresenta a discussão prática e da vivência dos gestores e auditores, com conceitos fundamentais e procedimentos práticos, todo o arcabouço normativo e legal, atividades e exercícios que apresentam a realidade da auditoria e da GRC, objetivando a capacitação do discente para a atuação nos processos de GRC, da mesma forma que será capacitado para planejar, executar e controlar os processos de auditoria e GRC exercendo diversos papéis no conjunto de funções da área.
Tal capacitação se dá desde a fundamentação inicial com o alicerce teórico e as atividades relacionadas a auditoria e GRC, levando em consideração as boas práticas de mercado, as normas e a legislação aplicável.
Durante o curso, por meio dos e-books, dos exemplos de casos reais e dos exercícios propostos, o discente deve adquirir e ampliar seus conhecimentos acerca do tema e isto possibilita a capacitação para que atue de forma independente e com alto grau de efetividade e eficiência, objetividade e capacidade conclusiva no cumprimento do seu papel como auditor e gestor de riscos, ou de um funcionário que atue ou que queira migrar para as áreas correlatas, tais como governança corporativa, gestão de riscos, controles internos e compliance, entre outras diversas áreas que compõem o emaranhado da gestão, tão carente de bons profissionais de auditoria.

• Corrupção (origem, causas e impactos);
• Leis aplicáveis, Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) UK Bribery Act e a simetria com a Lei Anticorrupção (sujeitos ativos e passivos, responsabilidade objetiva, atos lesivos);
• Processos de prevenção de riscos e de combate à corrupção na relação entre as empresas e com o governo, perfil do risco e o foco econômico-financeiro;
• Ética e compliance;
• Código de ética, políticas e procedimentos de integridade e revisões;
• Conceito e pilares de um programa efetivo de compliance;
• Aderências aos processos e programa de compliance e de gestão de riscos;
• Pilares de um programa efetivo de compliance, riscos, falhas e danos advindos.

• ABNT. NBR ISO 31000:2009. Gestão de Riscos – Princípios e Diretrizes. Associação Brasileira de Normas Técnicas (ABNT) ISO 31000:2009.
• BERNSTEIN, P. L. Desafio aos deuses: a fascinante história do risco. 35. ed. Rio de Janeiro: Elsevier, 1997
• BRASIL. Lei nº 12.846, de 01 de agosto de 2013. Disponível em: <http://www.planalto.gov.br/CCIVIL_03/_Ato2011-2014/2013/Lei/L12846.htm> Acesso em 22 fev 2020
• ______. Lei n. 12.846, de 01 de agosto de 2013. Disponível em: <http://www.planalto.gov.br/CCIVIL_03/_Ato2011-2014/2013/Lei/L12846.htm> Acesso em 22 fev 2020
• ______. Decreto n. 8.420 de 18 de março de 2015. Disponível em: <http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2015-2018/2015/Decreto/D8420.htm> Acesso em 07 mar 2020
• CGU – Controladoria Geral da União, 2015. Disponível em: <https://www.gov.br/cgu/pt-br/centrais-de-conteudo/publicacoes/etica-e-integridade/imagens/programa-de-integridade-publicacao.png/view> Acesso em 07 mar 2020.
• COIMBRA, F. C. Estruturação de unidade de gestão de riscos em bancos: um estudo de caso 2006. Dissertação (Mestrado em Administração de Empresas) – Universidade de São Paulo – 2006.
• COSO – Comitee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission. Internal Control Report – Integrated Framework, 2012. Disponível em: <https://www.coso.org/Pages/default.aspx> Acesso em 07 mar 2020
• IBGC – Instituto Brasileiro de Governança Corporativa, 2007. Disponível em: https://conhecimento.ibgc.org.br/Paginas/Publicacao.aspx?PubId=22121. Acesso em 08 de mar 2020.
• Johnston. M. Political corruption and public policy in America. Monterey. Brooks/Cole. 1982.
• Journal of Economic Surveys (2018) Vol. 32, No. 2, pp. 335–356 2017 John Wiley & Sons Ltd.