Prevenção de Fraudes e de Lavagem de Dinheiro

O conteúdo desenvolvido apresenta a discussão prática e da vivência dos gestores e auditores, com conceitos fundamentais e procedimentos práticos, todo o arcabouço normativo e legal, atividades e exercícios que apresentam a realidade da auditoria e na prevenção de fraudes e lavagem e dinheiro, objetivando a capacitação do discente para a atuação nos processos de gestão dos riscos, da mesma forma que será capacitado para planejar, executar e controlar os processos de auditoria e na prevenção de fraudes e lavagem e dinheiro exercendo diversos papéis no conjunto de funções da área.
Tal capacitação se dá desde a fundamentação inicial com o alicerce teórico e as atividades relacionadas com o tema, levando em consideração as boas práticas de mercado, as normas e a legislação aplicável.
Durante o curso, por meio dos e-books, dos exemplos de casos reais e dos exercícios propostos, o discente deve adquirir e ampliar seus conhecimentos acerca do tema e isto possibilita a capacitação para que atue de forma independente e com alto grau de efetividade e eficiência, objetividade e capacidade conclusiva no cumprimento do seu papel como auditor e gestor de riscos de fraudes, ou que atue ou que queira migrar para as áreas correlatas, tais como governança corporativa, gestão de riscos, controles internos e compliance, entre outras diversas áreas que compõem o emaranhado da gestão, tão carente de bons profissionais de auditoria e gestão de riscos de fraudes.

• Prevenção de fraudes e de lavagem de dinheiro
• Contexto Geral, principais aspectos
• Ambiente de Controle, Gestão de Riscos de Fraudes
• Operações Atípicas e Processos de Controle
• Tipos de controles anti-fraude
• Políticas de Controles e Procedimentos
• Revisão Constante
• Processos Preventivos de Fraudes
• Procedimentos preventivos
• Técnicas de combate à Lavagem de Dinheiro
• Técnicas para prevenção de lavagem de dinheiro

• Association of Certified Fraud Examiners – ACFE. Fraud Examiners Manual, 2018 International Edition. ACFE. Austin: 2018.
• Association of Certified Fraud Examiners – ACFE. Report to the Nations 2018. ACFE. Austin: 2018.
• BRASIL. LEI 9.613, DE 3 DE MARÇO DE 1998. Lei da Lavagem de Dinheiro, Brasília, DF, mar 1998. Disponível em: < http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l9613.htm>. Acesso em: 20.jan. 2020.
• CFC. RESOLUÇÃO 1.530, DE 22 DE SETEMBRO DE 2017. Dispõe sobre os procedimentos a serem observados pelos profissionais e organizações contábeis para cumprimento das obrigações previstas na Lei n.º 9.613/1998 e alterações posteriores, Brasília, DF, SET 2017. Disponível em: <www2.cfc.org.br/sisweb/sre/detalhes_sre.aspx?Codigo=2017/001530&arquivo=Res_1530.doc>. Acesso em: 20.jan. 2020.
• BRASIL. BACEN. CARTA-CIRCULAR 3.542, DE 12 DE MARÇO DE 2012. Divulga relação de operações e situações que podem configurar indícios de ocorrência dos crimes previstos na Lei nº 9.613, de 3 de março de 1998, passíveis de comunicação ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf)., Brasília, DF, mar 2012. Disponível em https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/busca/downloadNormativo.asp?arquivo=/Lists/Normativos/Attachments/49233/C_Circ_3542_v1_O.pdf>. Acesso em: 22.jan. 2020.
• COMER, Michael J. Fraudes Corporativas. Ed. Blucher. São Paulo: 2011.
• Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission. COSO Gerenciamento de Riscos Corporativos – Estrutura Integrada. COSO. São Paulo, 2007.
• Deloitte. Os Cinco Pilares dos Riscos Empresariais – Como gerenciá-los em um cenário econômico e de negócios desafiador Pesquisa 2017. Deloitte. São Paulo, 2017.
• Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC). Gerenciamento de Riscos Corporativos, Evolução em Governança e Estratégia. IBGC. São Paulo, 2017.
• ROCHA JUNIOR, Francisco de Assis do Rego Monteiro; GIZZI, Guilherme Frederico Tobias de Bueno. Fraudes Corporativas e Programas de Compliance. Ed. InterSaberes. Curitiba, 2018.
• RIZZO, Maria Balbina Martins de. Prevenção da Lavagem de Dinheiro nas Organizações. Ed. Trevisan. São Paulo: 2016.
• ROMNEY, Marshall B. Fraud-Related Internal Controls. Association of Certified Fraud Examiners, ACFE. Austin: 2017.
• WELLS, Joseph T. Wells. Manual da Fraude na Empresa, Prevenção e Detecção. Ed. Almedina S.A. Coimbra: 2007. 2. Ed.