Gestão de Riscos em Seguros de Vida, Previdência e Saúde

Princípios e Organização do Setor de Seguros e Saúde suplementar:

1. Regulamentações constitucionais do setor de seguros
2. Legislação do setor de seguros (Decreto-lei 73/66) – funções e responsabilidades dos profissionais de seguros
3. Regulamentações para corretoras de resseguro e resseguradoras
4. Organização do mercado de seguros no Brasil regulado pela SUSEP
5. Organização do mercado de seguros no Brasil regulado pela ANS
6. Organização do mercado de seguros no Brasil regulado pela PREVIC

Gestão de Resseguro:

1. Resseguro proporcional e não proporcional – tipos e características: excedente de responsabilidade, cota, excesso de danos, stop loss e catástrofe
2. Tipos de resseguro de acordo com a base de cessão
3. Prêmio Mínimo de deposito, prêmio de reintegração, prêmio de ajuste

Gestão de risco de Produto:

1. Riscos sistêmicos e não sistêmicos.
2. Processo de gerenciamento de riscos na subscrição
3. Metodologias de avaliação do VAR(Value at risk) em cada produto
4. Análise de cenários estocásticos por produto
5. Análise de Outliers em cada produto
6. Análise de carteira eficiente

Constituição de Reserva:

1. Abordagem das reservas de prêmio.
2. Abordagem das reservas de sinistro
3. Calculo das reservas de prêmio(PPNG, PPNG-RVNE…etc)
4. Calculo das reservas de sinistro (IBNR,PSL,IBNER..etc)
5. Cálculo das reservas matemáticas (PMBAC,PMBC..etc)
6. Analise de outros provisões (PEF,PDR,PCC ..etc)

Governança corporativa:

1. Conceito de mecanismos internos de controle e avaliação de riscos”
2. Committee Of Sponsoring Organizations (COSO 1, COSO 2 ERM)
3. Lei Sarbanes-Oxley
4. Principais princípios e conceitos abordados pelo: Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC), Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e a Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros (BM&FBOVESPA)
5. Razões para investir em governança corporativa”
6. “Mecanismos internos de controle, comitê de auditoria e auditorias internas e externas”

• Aula expositiva dialogada;
• Flipped classroon, Lista de Exercícios e Estudos de Casos.
• Estudo por projetos;

Trabalhos práticos 100%. É necessário estar presente, no mínimo, em 70% das aulas.

• BORGINHO, H. M. M. Metodologias estocásticas de estimação de provisões para sinistros. Faculdade de Ciências e Tecnologia, Universidade Nova de Lisboa, Lisboa, 2001.
• BORNHUETTER, R. L.; FERGUSON, R. E. Proceedings of the Casualty Actuarial Society. In: The Actuary and IBNR. LIX, 1972, pp. 181-195.
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• COMITE DE PRONUNCIAMENTOS CONTÁBEIS. Pronunciamento Conceitual Básico (R1) – Estrutura Conceitual para Elaboração e Divulgação de Relatório Contábil-Financeiro.
• COMITE DE PRONUNCIAMENTOS CONTÁBEIS. Pronunciamento Técnico 26 (R1) – Apresentação das Demonstrações Contábeis.
• COMITE DE PRONUNCIAMENTOS CONTÁBEIS. Pronunciamento Técnico CPC 01 (R1) – Redução ao Valor Recuperável.
• COMITE DE PRONUNCIAMENTOS CONTÁBEIS .CPC 11 – Contratos de Seguro.
• COMITE DE PRONUNCIAMENTOS CONTÁBEIS. Pronunciamento Técnico CPC 25 – Provisões, Passivos Contingentes e Ativos Contingentes.
• CONSELHO NACIONAL DE SEGUROS PRIVADOS. Resolução CNSP nº 79, de 19 de agosto de 2002. Dispõe sobre a transferência de carteira entre as sociedades seguradoras, de capitalização e entidades abertas de previdência complementar, e dá outras providências. Diário Oficial [da] República Federativa do Brasil, Brasília, DF, 9 de setembro de 2002.
• CONSELHO NACIONAL DE SEGUROS PRIVADOS. Resolução CNSP nº 321, de 15 de julho de 2015. Dispõe sobre provisões técnicas, ativos redutores da necessidade de cobertura das provisões técnicas, capital de risco baseado nos riscos de subscrição, de crédito, operacional e de mercado, patrimônio líquido ajustado, capital mínimo requerido, plano de regularização de solvência, limites de retenção, critérios para a realização de investimentos, normas contábeis, auditoria contábil e auditoria atuarial independentes e Comitê de Auditoria referentes a seguradoras, entidades abertas de previdência complementar, sociedades de capitalização e resseguradores. Diário Oficial [da] República Federativa do Brasil, Brasília, DF, 17 jul. 2015.
• CONTADOR, C. Economia do seguro: fundamentos e aplicações. São Paulo: Atlas, 2007.
• COSTA, J. A. Contabilidade de seguros: as experiências no Brasil e no Mercosul em comparação com as normas propostas pelo IASB. Série Cadernos de Seguros: Teses. Rio de Janeiro: Funenseg, 2005.
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