Análise de Crédito PJ – (Com e sem Balanços)

• EMPRESAS COM BALANÇOS - Como mensurar os valores dos limites e operações diante de uma solicitação de crédito, seja ela para capital de giro rotativo, linhas para a produção ou linhas parcelados (parcelas mensais), principalmente para financiamentos de máquinas e equipamentos, e como verificar a sua capacidade de pagamento.
  Além disso, detalhamos na análise dos balanços e balancetes, qual a relação entre o resultado da empresa versus fluxo de caixa.
• EMPRESAS SEM BALANÇOS - diante de informações gerenciais (em planilhas em excel), se apresentam necessidade de capital de giro e se vem apresentando capacidade de pagamento diante da geração de resultados versus suas obrigações parceladas (parcelas mensais).

• EMPRESAS COM BALANÇOS:
  Detalhamos como mensurar linhas de crédito para financiar insumos, matérias-primas, máquinas, equipamentos ou serviços para seus clientes.
  Além disso, detalhamos na análise dos balanços e balancetes, qual a relação entre o resultado da empresa versus fluxo de caixa.
• EMPRESAS SEM BALANÇOS - diante de informações gerenciais (em planilhas em excel), detalhamos como mensurar linhas de crédito para financiar insumos, matérias-primas, máquinas, equipamentos ou serviços para seus clientes e se vem apresentando capacidade de pagamento diante da geração de resultados versus suas obrigações parceladas (parcelas mensais).

MÓDULO I – EVOLUÇÃO DO CRÉDITO E ANÁLISE COM BALANÇOS

• Evolução do Crédito x PIB no Brasil x Outros Países
• Análise Financeira com Balanços:
• Noções de Ativo/Passivo/Dem. Resultados e Dem. Fluxo Caixa;
• Transformação do balanço contábil em gerencial (Reclassificação);
• Consolidado por soma;
• Obtenção dos principais índices para gestão/crédito da empresa, bem como NCG, Variação da NCG, Geração de Recursos, Capital de Giro Próprio, Cálculo do Ebit / Ebitda, suas aplicações / interpretações, bem como nas Despesas Financeiras e Endividamento bancário;
• Verificar onde a empresa vem captando e aplicando os recursos (Fluxo de Caixa Gerencial - Fluxo das origens e aplicações dos recursos);
• Diferença entre lucro e fluxo de caixa;
• Como mensurar linhas de crédito às empresas com e sem balanços x sua capacidade de pagamento;
• Elaborar relatório de conclusão para tomada de decisão / gestão;
• Exercícios de fixação.

MÓDULO II – EMPRESAS SEM BALANÇOS

• Análise Financeira sem Balanços:
• Cálculo da NCG (Caixa mínimo) e sua Variação x faturamento / fluxo de caixa;
• Exercícios de fixação.
• Margem de Contribuição e Ponto de Equilíbrio de uma empresa.
• Exercícios de fixação.

MÓDULO III – POLÍTICA DE CRÉDITO

• Política de Crédito: Avaliação, Classificação e Perfil das Empresas/Operações e do Risco de Crédito.

Não haverá avaliação de conteúdo. É necessário estar presente, no mínimo, em 70% das aulas.

Aulas expositivas, discussão e resolução de exemplos práticos reais com base em relatórios financeiros de empresas com e sem balanços/balancetes.